报销一般是指公司员工出于工作需要，而产生的消费支出，包括办公费、差旅费以及运输费等，向上级领导申请审批，以及向财务部门报销费用。报销审核制度多面介绍，这些细则需要理清，大家一起来了解下吧！
1、审核制度原则。
原则主要包括几个方面，其一是各项费用的开支，都需要经手人填写相应的单据，在报销单据上面需要有经手人的签名，报销费用需要遵循正确性合理性以及有效性等原则，正确性则说明员工消费的行为，是受到公司认可，消费是为公司提供服务，合理性一般是指价格合理，例如员工日常外出办事，需要乘坐价格经济的公交车，不遇到特殊情况不乘坐出租车等。
2、报销审核时间。
同时也应当对费用报销审核的时间进行掌握，有一些公司员工由于粗心，在为公司花费了资金之后，很长一段时间没有想起报销，如果超过了规定的时间，则这笔费用就不能入账，因为会计和出纳处理账目的时候，都是有时间阶段限制的，如果延迟报销费用的时间，会为财务工作带来不便，报销费用审核时间一般遵循当月账当月了的原则。
3、支出相关部门审核。
一般来讲员工外出购买物品的时候，都是部门经理指示，员工根据电话或者清单指示进行采购，在有一些情况下，会出现物资不足的现象，这个时候员工可以提出采购的申请，在得到部门经理同意后，再外出购买物资，例如仓库里面的纸箱不够，库管需要向上级领导提出采购申请，上级领导会让采购部完成纸箱采购的工作。
4、报销手续。
报销手续包括很多科目，比较常见的有办公用品、资料费以及差旅费等，办公用品一般是由采购部门统一购买，在半个月或者一个月采购一次，从而满足员工的办公需求，资料以及书籍等需要进行登记验收，经手人凭借发票填写费用清单，然后向公司财务部门报销采购费用，差旅费的报销时间，大多是员工回到公司的三天之内，三天内不及时报销应当催办。
公司报销审核制度所涉及的费用类别较多，例如还包括业务费用，在申请报销业务招待费的时候，需要有两个以上经手人的签字，并且注明招待客户的名称以及时间等信息。
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